Платят ли пенсионеры налог на квартиру и технология оформления льгот в налоговой инспекции

Содержание

Обязаны ли пенсионеры платить налог на квартиру?

Предусмотрены ли льготы по налогу для пенсионеров в России? Ответ на этот вопрос волнует немало лиц пенсионного возраста.

Особую актуальность он приобрел в связи с последними изменениями налогового законодательства, когда налог на жилье стал исчисляться не на основании кадастровой, а не инвентаризационной стоимости.

В результате налоговое бремя выросло в разы. С учетом того, что пенсия весьма невелика, такая дополнительная нагрузка могла создать непосильную нагрузку для семейного бюджета.

К счастью, большинства пенсионеров их нововведение не коснулось. В 2017 году пенсионеры по-прежнему вправе рассчитывать на налоговые льготы при исчислении имущественного налога.

Данное право закреплено за ними на федеральном уровне. Это значит, что льготы пенсионерам предоставляются независимо от региона их проживания.

На какое имущество распространяется льгота

Льготное налогообложение распространяется на следующую недвижимость:

  • квартиры и комнаты в новостройках и на вторичном рынке;
  • дома (загородная недвижимость и дачи);
  • помещения, которые используются в профессиональной деятельности;
  • хозпостройки не более 50 кв.м., которые находятся на дачных участках;
  • гаражи и машиноместа.

Чтобы не платить в 2017 году налог вовсе, приватизация должна быть произведена в пользу пенсионера. Если собственников несколько, то от налогообложения освобождается только доля, принадлежащая лицу пенсионного возраста.

Например, пенсионер решил приватизировать квартиру на двоих с сыном и доля каждого составила по ½. При расчете налогооблагаемой базы для сына кадастровая стоимость квартиры будет делиться на два.

Налог на приватизированную квартиру не платится в том случае, если это единственная квартира в собственности пенсионера. А вот когда пенсионеру принадлежат два объекта одинакового типа, за один из них придется платить налог.

Так, если у него есть дача, квартира и гараж, то налог на имущество не перечисляется. Но если в собственности две квартиры или два гаража, то заплатить в бюджет придется за один из них в полном размере.

Пенсионер сам вправе выбрать объект, который не будет облагаться налогами (предпочтительно, чтобы это был более дорогостоящий объект).

При этом он вправе рассчитывать на получение налогового вычета в размере 20 кв.м. для квартир, 50 – для дома и 10- для комнат. Но если он сам не выберет освобождаемый объект, Налоговая сделает это за него и исключит недвижимость с большей кадастровой стоимостью.

Также имущественный налог необходимо уплачивать за дорогостоящую недвижимость (дороже 300 млн.р.) или если помещение используется пенсионером в коммерческих интересах.

Описанные здесь правила имеют актуальность не только для пенсионеров по возрасту, но и для военных пенсионеров.

Как получить льготу

Важно понимать, что автоматически льгота не предоставляется. В России не ведется база, позволяющая идентифицировать тот факт, что недвижимость принадлежит пенсионеру.

Поэтому Налоговая инспекция автоматически продолжает рассылать извещения с требованием уплатить налог.

Для оформления льготы пенсионер должен обратиться в ФНС по месту жительства. При себе ему необходимо иметь паспорт, пенсионное удостоверение и право устанавливающую документацию на жилье (свидетельство о собственности).

В инспекции пишется заявление в свободной форме, где содержится просьба об освобождении от налога на имущество и при необходимости – о возврате переплаты за последние три года (если пенсионер не знал о своих преференциях и продолжал уплачивать налоги).

В последнем случае предварительно стоит получить выписку с банковского счета с реквизитами, на которые будут переведены средства.

Для подачи документов есть установленные сроки. Так, чтобы снять обязанности об уплате имущественного налога за 2016 год, необходимо успеть подать заявление до 1 ноября 2017 года.

: Новый налог на недвижимость:

Возврат части средств, потраченных на покупку квартиры

Приобретение квартиры всегда несет немало затрат. Но в России предусмотрена возможность получить назад часть средств после покупки жилья.

Так, за квартиру, купленную в 2016 году, можно получить назад в 2017 году до 260 тыс.р. (если стоимость недвижимости равна или более 2 млн.р.).

Возможность получения из бюджета назад определенной денежной суммы распространяется и на жилой объект, купленный в ипотечный кредит (максимальная сумма возврата составит 390 тыс.р.).

Положен ли возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером? На данный вопрос нет однозначного ответа. Все зависит от того, платит ли он этот самый подоходный налог.

https://www.youtube.com/watch?v=4nwwS25u1P0

Возврат налога при приобретении недвижимости положен при условии уплаты НДФЛ.

В общем случае пенсионеры не являются плательщиками НДФЛ – начисляемая им пенсия данным налогом не облагается. Поэтом если у пенсионера не было за текущий год иных доходов, кроме пенсии, то и возвращать ему нечего.

Возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры возможен в следующих случаях:

  • они официально трудоустроены, с их зарплаты работодатель исчисляет и переводит в бюджет НДФЛ (группа работающих пенсионеров);
  • вышли на пенсию недавно;
  • имеют источники поступления средств, облагаемых НДФЛ: официально сдают недвижимость; продали квартиру, которой владели менее трех лет; продали машину дороже, чем купили и пр.

Особенности возврата НДФЛ пенсионерами

Пенсионеры также наделены правом на перенос вычета на прошлые годы.

Например, он купил квартиру в 2016 году, а в середине 2015 года вышел на пенсию. Ему разрешается перенести часть вычета на 2014, 2013 годы.

Возможность переноса налоговых периодов – единственное отличие оформления возврата НДФЛ для пенсионеров и иных граждан и это является неоспоримым преимуществом.

В остальном данная процедура осуществляется в штатном порядке для пенсионеров и других социальных групп.

Стоит учитывать, что сумма налогового вычета при покупке квартиры не может превышать фактически уплаченный НДФЛ.

Вычет предоставляется по результатам представления в инспекцию правоустанавливающих документов (акта приема-передачи, договора купли-продажи, свидетельства о собственности) и налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.

: Налог на недвижимое имущество с 2017 года:

Источник: https://lgotyvsem.ru/pensionery/obyazany-li-pensionery-platit-nalog-na-kvartiru.html

Налог на квартиру льготы пенсионерам — Территория закона

Внимание! Не важно, оставил ли пенсионер трудовую деятельность или продолжает работать. Льготные условия на него распространятся в любом случае. Какие объекты освобождены от налогообложения Освобождение пенсионеров от уплаты налога на имущество действует в отношении следующих объектов, имеющихся у них в собственности:

  • квартиры или доли в них;
  • комнаты;
  • жилые и строящиеся дома или доли в них;
  • гаражи и парковочные места;
  • помещения, предназначенные для творческой деятельности (мастерские, студии, лаборатории и т. д.);
  • дачи;
  • постройки хозяйственного назначения, размер которых не превышает 50 кв. м.

Льготы не относятся к недвижимости, кадастровая стоимость которой превышает 300 000 000 рублей.

Например, если у пенсионера в собственности имеются квартира, дом и гараж, он освобождается в полном объеме от уплаты налога на все это имущество.

Внимание

А если пенсионер имеет две квартиры и дом, то он имеет право на льготу при уплате налога за дом, а также только за одну из квартир.

Налог за вторую квартиру надо будет платить. Вот такая предоставляется пенсионерам льгота.

Важно

Смотрите, какие льготы по вкладам предоставляет пенсионерам Сбербанк Куда обращаться и как получить льготу Заявление о предоставлении данной налоговой льготы и документ, дающий право на ее получение, пенсионеру необходимо лично представить в налоговую инспекцию по месту нахождения имущества (п.

6 ст. 407

НК РФ). Документ, подтверждающий право на льготу, — пенсионное удостоверение.

Должны ли пенсионеры платить налог на квартиру?

В рамках действия налогового сбора на имущество устанавливаются такие виды компенсаций:

  • для отдельной комнаты – сокращение налоговой базы на 10 метров площади;
  • для квартирного помещения – сокращение налоговой базы на 20 метров площади;
  • для частного жилого построения – сокращение базы налогообложения на 50 метров площади.

Социальный вычет – это отличная привилегия для пенсионеров, которые имеют в личной собственности несколько объектов жилой недвижимости, на один из которых они вправе получить надлежащую льготу, а на второй – определенный размер налогового вычета.

Не зависимо от того, в какую категорию относится пенсионер – инвалид, ветеран ВОВ или же ветеран труда, предоставление льготы будет распространено только на один объект.

Уполномоченные органы вправе самостоятельно контролировать размеры налоговых вычетов.

Какой налог на квартиру для пенсионеров

  • Кто может не платить налог
  • Какие объекты освобождены от налогообложения
  • А если объектов несколько
  • Порядок оформления льгот по налогам
  • Как действовать в случае ошибки
  • Налоговый вычет как дополнение к льготе
  • Возврат налога при покупке жилья

Кто может не платить налог Согласно новому законодательству, вступившему в силу с 2014 г., ряд категорий пенсионеров все еще свободны от необходимости платить налог на имеющуюся у них в собственности недвижимость.
К ним относятся:

  • лица, вышедшие на пенсию по возрасту;
  • инвалиды детства;
  • лица, получающие пенсию в связи с инвалидностью 1 или 2 группы;
  • военные пенсионеры, отслужившие не менее 20 лет.

Недвижимое имущество всех прочих лиц, получающих пенсию, облагается налогом на общих основаниях.

Налоговые льготы ???? пенсионерам в 2018 году в москве

Одним из источников доходной части бюджета страны является налог на имущество.

Такая методика расчета значительно увеличивает сумму начислений, поэтому для граждан пожилого возраста актуальным считается вопрос – платит ли пенсионер налог на имущество в 2018 году или ему полагается налоговая льгота на имеющуюся собственность.

Должны ли пенсионеры платить налог на имущество в 2018 году Порядок освобождения от уплаты имущественного налога не изменен в следующем году. Не претерпел изменения перечень категорий граждан, которым законодательными актами предусмотрена льгота по налоговым выплатам.

Налоговые льготы для пенсионеров по налогу на имущество в 2018 году

Как получить освобождение по налогу на имущество в 2018 году Законодательством предусмотрено, что воспользоваться правом освобождения от уплаты имущественных начислений могут пенсионеры в заявительном порядке.

Граждане, оформившие пенсию раньше и уже владеющие льготой, автоматически продолжают пользоваться этим правом в последующих периодах.

При оформлении пенсионных выплат в 2018 году, чтобы не платить имущественные начисления, необходимо предоставить налоговой службе заявление.

Платят ли пенсионеры налог на имущество

При условии, если вся документация в норме, то пенсионеру начисляют на банковский счет определенный размер вычета из декларации.

  • Прежде чем подавать документацию в уполномоченные органы, необходимо открыть в банковском учреждении расчетный счет для перевода средств.Именно на этот счет будут произведены все необходимые перечисления.В документации так же необходимо прописать банковские реквизиты. Отметим, что денежные средства никогда не перечисляются наличными, а только с помощью банковского перевода.
  • Особенности действия налоговой льготы? Данный вид налоговой привилегии обычно называется уведомительным, поскольку она не может вступить в силу непосредственно до тех пор, пока гражданин самостоятельно не заявит об этом.

Имущественный налог для пенсионеров в 2017 году

Каков порядок обращения? Что нужно для получения льгот на недвижимость для пенсионеров? Возьмите с собой:

  • заявление на льготу (при наличии нескольких возможных вариантов получения налоговой скидки выбирается только одна);
  • паспорт гражданина РФ;
  • СНИЛС;
  • реквизиты счета в банке (для вычета);
  • документы, подтверждающие ваши льготные права;
  • пенсионное удостоверение;
  • справки о доходах и выплатах пенсий;
  • свидетельства о праве собственности.

Это все. С полным перечнем документов стоит обратиться в органы налоговой службы по месту вашей прописки (или проживания). И вам будут даны полагающиеся привилегии. Если нужно оформить вычет средств за имущественный налог, то ко всем вышеперечисленным бумагам приложите платежные документы и декларации, подтверждающие переплату. За последние 3 года. Вот и все.

Налог на квартиру льготы пенсионерам

Кстати, возврат оформляется и в ситуации, когда человек, выйдя на пенсию, предоставил в налоговую документы на льготу не сразу, а по истечении нескольких лет. Все средства, выплаченные за период с момента оформления пенсии до предоставления документов в ФНС, возвращаются плательщику в обязательном порядке.

Налоговый вычет как дополнение к льготе Вне зависимости от того, платят ли пенсионеры налог на имущество, они вправе претендовать на получение в дополнение к льготам определенного налогового вычета.

При этом следует понимать, что сумма вычета не предоставляется в натуральном виде, как, например, вычет при покупке квартиры.

Льготник получает своего рода скидку на обязательные платежи в пользу ФНС.

Она предоставляется автоматически после подачи в налоговую службу заявления о предоставлении права на льготы.

Налог на имущество льготы пенсионерам документы

От уплаты данного вида налога освобождаются пенсионеры, владеющие:

  • специализированными транспортными средствами для граждан с ограниченными возможностями;
  • легковыми авто мощностью до 100 л.с.;
  • лодками с мощностью двигателя не более 5 л.с.

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров по возрасту действуют в большинстве крупных городов и областях РФ.

Для федеральных льготников и пенсионеров с инвалидностью по тому же налогу льготы есть также и в республике Татарстан, Крыму, Волгоградской, Нижегородской, других областях.

Более детальную информацию для каждого конкретного случая можно получить, обратившись в местную администрацию, в территориальное отделение налоговой службы, в органы социальной защиты.

Налог на квартиру 2016 льготы пенсионерам

Налог на земли, превышающие установленные лимиты оплачиваются на общих основаниях.

Кроме того, на региональных уровнях существуют льготы по уплате налога на землю для следующих категорий:

  • ветераны ВОВ;
  • военные пенсионеры;
  • бывшие работники МВД.

На имущество Частная собственность для всех граждан облагается налогом и вместе с приватизацией квартиры наступает и обязанность уплаты налога на недвижимость.

Ставка налога разнится в зависимости от региона и от категории жилья.

Налог на имущество льготы военным пенсионерам

Федеральными льготниками по уплате налога на приватизированную недвижимость являются:

  • ветераны ВОВ;
  • семьи военнослужащих, погибших при выполнении служебного долга;
  • «афганцы»;
  • герои СССР И РСФСР;
  • кавалеры Орденов Славы всех степеней;
  • военнослужащие;
  • инвалиды 1 и 2 групп;
  • инвалиды детства;
  • ликвидаторы Чернобыльской аварии.

Поскольку имущественный налог относится к местным налогам, в каждом регионе возможны дополнительные привилегии по данному виду налога. На местных уровнях категории льготников могут включать других лиц, многодетные семьи, например.

Источник: http://legeterra.ru/nalog-na-kvartiru-lgoty-pensioneram/

Льгота налог на имущество для пенсионеров несколько квартир — Правовая помощь юриста

В связи с принятым в 2014 г. законом, вносящим изменения в Налоговый Кодекс, многие пенсионеры озабочены тем, нужно ли им платить налог на имущество по новым правилам. Ведь до этого они были полностью освобождены от его уплаты. Причем было не важно, сколько объектов находится в их собственности.

Как же обстоит дело теперь? Стоит сразу успокоить пенсионеров, поскольку несмотря на принятые изменения, налоговые льготы, которые предоставлялись им раньше, сохранились и сейчас. Поэтому налог на имущество для пенсионеров по-прежнему не подлежит уплате. Это установлено пп. 10 п. 1 ст. 407 Налогового Кодекса.

Самое главное нововведение касается того, что теперь данный налог исчисляется с кадастровой стоимости объекта, которая в несколько раз выше инвентаризационной стоимости.

Кстати, возврат оформляется и в ситуации, когда человек, выйдя на пенсию, предоставил в налоговую документы на льготу не сразу, а по истечении нескольких лет. Все средства, выплаченные за период с момента оформления пенсии до предоставления документов в ФНС, возвращаются плательщику в обязательном порядке.

Важно

Налоговый вычет как дополнение к льготе Вне зависимости от того, платят ли пенсионеры налог на имущество, они вправе претендовать на получение в дополнение к льготам определенного налогового вычета.

Льготник получает своего рода скидку на обязательные платежи в пользу ФНС.

Она предоставляется автоматически после подачи в налоговую службу заявления о предоставлении права на льготы.

Льготы по налогу на имущество для пенсионеров в 2018 году

Чтобы получить возврат, после покупки квартиры необходимо будет предоставить в ФНС определенный пакет документов.

В него входит:

  • копия первой страницы паспорта;
  • справка о доходах (берется в пенсионном фонде, может быть дополнена справками с места работы, если пенсионер продолжает трудовую деятельность);
  • справка 3-НДФЛ (берется в налоговой службе);
  • копия пенсионного удостоверения;
  • копии документов, подтверждающих приобретение недвижимости, и содержащих данные о ее стоимости;
  • заявление (форма предоставляется сотрудником ФНС либо распечатывается с сайта налоговой).

Перечисленные документы пенсионер может предоставить в налоговую службу лично либо отправить по почте.

В последнем случае разумнее будет сделать это заказным письмом с уведомлением о вручении.

Льготы пенсионерам на налог на имущество в 2018 году

Также освобождается от налога один из гаражей – какой именно, пенсионер может выбрать сам.
Аналогично, если у пенсионера две квартиры и одна дача, за одну из квартир налог придется платить.

Внимание

Дача и вторая квартира в этом случае освобождаются от обложения налогом.

Если льготник не сообщил налоговой инспекции, какой именно из имеющихся у него в собственности объектов он хочет освободить от налогообложения, налоговики сделают выбор сами.
При этом, опять же, согласно закону, налоговая должна применить льготы к самому дорогому из объектов.
То есть, налогоплательщик-пенсионер в любом случае останется в выигрыше.

Важно! Упраздненный налог для пенсионеров на недвижимость не отменяет их права на получение налогового вычета в отношении жилых объектов – комнат, квартир и домов.

Forbidden

  • Кто может не платить налог
  • Какие объекты освобождены от налогообложения
  • А если объектов несколько
  • Порядок оформления льгот по налогам
  • Как действовать в случае ошибки
  • Налоговый вычет как дополнение к льготе
  • Возврат налога при покупке жилья

Кто может не платить налог Согласно новому законодательству, вступившему в силу с 2014 г., ряд категорий пенсионеров все еще свободны от необходимости платить налог на имеющуюся у них в собственности недвижимость.
К ним относятся:

  • лица, вышедшие на пенсию по возрасту;
  • инвалиды детства;
  • лица, получающие пенсию в связи с инвалидностью 1 или 2 группы;
  • военные пенсионеры, отслужившие не менее 20 лет.

Недвижимое имущество всех прочих лиц, получающих пенсию, облагается налогом на общих основаниях.

Предоставление льгот по налогу на имущество для пенсионеров

Изучаемый платеж обычно платится за:

  • жилые и нежилые помещения;
  • дачи;
  • дома.

Начисляется налог всем налогоплательщикам.

Ими могут выступать как обычные граждане, так и предприниматели/юридические лица.

Что можно сказать о правах пенсионеров относительно данного сбора? Должны ли они платить за имущество? Если у пожилых людей есть льготы, то как правильно их оформить? Имущество и пенсионеры На самом деле все намного проще, чем кажется.

Ни для кого не секрет, что в России пенсионеры являются постоянными льготниками.

У пожилых людей есть право на разнообразную поддержку от государства.

И налоги не являются исключением. Что можно сказать относительно имущественных платежей? Должны ли их уплачивать граждане, ушедшие на заслуженный отдых? Налоговые льготы пенсионерам по налогу на имущество предоставляются на сегодняшний день по всей России.

Платят ли пенсионеры налог на имущество

При этом всем показатели, которые были прописаны на федеральном уровне, могут быть скорректированы, как в сторону роста, так и уменьшения.

Последние новости, которые касаются возврата налога при приобретении жилья В 2018 году пенсионеры все же будут иметь возможность получить налоговый вычет при условии покупки недвижимости.

Тем не менее, данная процедура имеет определенные отличия для работающих и неработающих граждан.

Пенсионер получает право получить вычет при условии соблюдения одного из нижеприведенных условий:

  • гражданин имеет официальное место работы;
  • гражданин вышел на пенсию не более трех лет назад непосредственно с места официального трудоустройства;
  • гражданин имеет дополнительный источник получения дохода. К примеру, осуществил продажу квартиры или же сдает в аренду свою жилую недвижимость, при этом оплачивая НДФЛ с полученной прибыли.

Источник: http://dipna5.ru/lgota-nalog-na-imushhestvo-dlya-pensionerov-neskolko-kvartir/

Налоги на недвижимость для пенсионеров, нужно ли платить налог на землю или квартиру, есть ли льготы, как ими воспользоваться?

Многие интересуются, должны ли пенсионеры платить налоги на квартиру или свой земельный участок, а если должны, то какие виды льгот для пенсионеров при этом существуют. Итак, мы сегодня узнаем, какие существуют налоги на недвижимость для пенсионеров и что в связи с этим им полагается платить.

Мы рассмотрим подробно вопросы земельного налога для пенсионеров, а также налога на недвижимость, включая квартиру.

Итак, если пенсионер имеет во владении участок земли, то обязан платить соответствующий налог на него. Однако размер его не является статичным, все зависит от таких факторов, как:

  1. кадастровая стоимость земельного участка;
  2. ставка налога, которая базируется на виде участка налогоплательщика. Так, в частности, участки, используемые в качестве места для разных сельскохозяйственных работ, облагаются ставкой 0,3 процента от стоимости земли.

В случаях, если человек в собственности имеет ещё какие-то земельные участки, используемые для других работ, ставка будет выше, составит она при этом 1,5 процента.

Обратите внимание, что вышеназванные размеры ставок – это их максимально допустимое значение. Они могут быть и меньше, но не превышать эти размеры не могут.

Положенные льготы при уплате земельного налога пенсионерами

Льготы при уплате налогов подразделяются на три категории:

  1. освобождение владельца недвижимости от уплаты налога;
  2. снижение налоговой базы на 10 тысяч рублей;
  3. муниципальные льготы, предоставляемые в индивидуальном порядке.

К первой категории, когда владелец участка имеет право не платить положенный налог, относят следующих лиц:

  1. малые Северные, Дальневосточные и Сибирские народы;
  2. народы, использующие землю с целью сохранения традиционного образа жизни и хозяйства.

А вот рассчитывать на существенные скидки при уплате налогов могут такие категории граждан, среди которых много и пенсионеров:

  1. герои СССР и РФ;
  2. ветераны и инвалиды ВОВ и других военных действий;
  3. полные кавалеры ордена Славы;
  4. Инвалиды детства, а также 1 и 2 группы.

Если пенсионеры, желающие получить льготу при уплате налога на недвижимость в виде участка, входят в одну из перечисленных категорий, то они обязаны составить заявление с соответствующей просьбой. Затем его следует принести его в местную налоговую службу, приложив к данному заявлению следующий пакет документов:

  1. гражданский паспорт;
  2. документы правообладателя на недвижимость в виде земельного участка.

Вполне вероятно, что также потребуется ряд вспомогательных документов, но это следует узнавать в налоговой службе по месту проживания в индивидуальном порядке.

Кроме основных льгот, существует ряд дополнительных. Стоит отметить, что налоговый кодекс не предусматривает снижения налоговой ставки для пенсионеров или полное освобождение от их уплаты, однако это может быть решено на муниципальном уровне. Например, в рамках региональных социальных льгот для местных пенсионеров независимо от их статуса и заслуг перед Отечеством.

Например, в ряде регионов действует программа, в рамках которой пенсионеры, имеющие постоянную регистрацию, получают хорошую скидку на недвижимость в виде своего земельного участка.

Некоторые государственные структуры имеют право предоставлять льготы пенсионерам, которые не имеют работы и имеют регистрацию в помещении, которое располагается на территории земельного участка, облагаемого налогом на землю.

Процедура оформления льготы на земельный налог

Порядок оформления льготы на земельный налог такой: сначала пенсионер предоставляет в налоговую службу заявление и пакет документов, после чего служба приступает к проверке полученной документации.

Если представители налоговой службы приходят к выводу, что вся информация в документах соответствует действительности, а сами они не являются подделкой, то они совершают перерасчёт налога на землю, который нужно будет платить её владельцу.

Данный перерасчёт осуществляется в течение определённого времени, чтобы он был произведён максимально оперативно, следует подать документацию тогда, когда у вас появляется право на получение льготы. Если же подача была затянута, то перерасчёт может осуществляться в течение нескольких лет.

Обязаны ли платить пенсионеры налог на недвижимость?

Итак, обязаны ли пенсионеры платить налог на свою квартиру или другую недвижимость? Так, согласно законодательству, пенсионеры, получающие пенсию, которая была установлена пенсионным фондом, освобождаются от уплаты налога на недвижимость в виде квартир и других строений, собственниками которых они являются.

Таким образом, если человек является владельцем квартиры или другой недвижимости и не планирует её использовать в предпринимательских целях, то с наступлением пенсионного возраста он имеет право оформить освобождение от налога на недвижимость.

Для оформления такого права после достижения пенсионного возраста, человек должен подать заявление в налоговую службу, приложив к нему его свой паспорт, идентификационный номер и удостоверение пенсионера, которое является основанием для освобождения от необходимости платить данный налог.

После того как налоговая инспекция в лице должностного лица примет положительное решение по предоставлению льготы, будет произведён перерасчёт. Как в случае с перерасчётом земельного налога, несвоевременное обращение продлит срок этой процедуры.

Оформление заявления на получение льготы

Заявление должно быть составлено в свободной форме, его можно написать от руки или набрать на компьютере, затем распечатать.

В случаях, если человек является владельцем сразу нескольких объектов недвижимости, например, двух квартир, то он имеет право подавать заявление лишь на один объект, поскольку льгота не может быть представлена на два объекта. Таким образом, от уплаты налога за одну квартиру человек будет освобождён, а вот за следующую ему придётся платить в полном объёме.

Заявитель в таких случаях имеет право выбрать сам объект для освобождения от уплаты налога и подать соответствующее уведомление в налоговый орган.

Требования к составлению заявления на льготу, существуют следующие:

  1. оно должно быть максимально понятно и точно сформулировано;
  2. нельзя допускать ошибок в его написании;
  3. нельзя допускать опечаток или зачёркиваний;
  4. нужно предоставлять в телезаявления полную информацию о себе.

Заявление должно содержать в себе следующую информацию:

  1. назначение документа – имя руководителя налогового органа, куда подаётся документ;
  2. полное название налогового органа, куда подаётся заявление;
  3. ФИО заявителя;
  4. номер идентификационного кода и паспортные данные;
  5. адрес регистрации заявителя;
  6. изложение сути подачи документа;
  7. способ получения ответа по данному вопросу;
  8. дата написания заявления;
  9. подпись заявителя.

Также к заявлению нужно приложить копию пенсионного удостоверения с подписью заявителя, подтверждающую её подлинность.

Как правильно подать заявку в налоговую службу

Форма подачи заявления может быть как личной, так и дистанционной. Личная форма изложена выше и предусматривает личное присутствие заявителя в налоговой при оформлении документов на льготу.

Однако далеко не все имеют возможность посетить налоговый орган. В первую очередь это касается инвалидов и других людей, возможности которых ограничены. Также дистанционная форма подачи будет актуальна для жителей удалённых регионов, когда без специального транспорта посетить налоговый орган не представляется возможным.

В таких случаях пенсионер может отправить документы по почте в соответствующий орган налоговой службы, отправив копии нужных документов, предварительно их заверив.

При этом заверять их можно и не у нотариуса. Для заверения достаточно поставить свою подпись на копии и написать, что она верна от руки. Также нужно поставить дату заверения документа, и свою фамилию с инициалами.

Заявление с документами, отправленное по почте обязано быть принято сотрудниками налоговой службы в порядке, аналогичном личному принятию документов.

В случаях, когда составитель допустил ошибку при составлении заявления или приложил не те документы, ему обязаны вернуть документацию и сообщить о том, что именно подлежит исправлению.

Также можно подать документы дистанционно при помощи Интернета, пройдя процедуру регистрации на сайте Федеральной налоговой службы.

Получить доступ к личному кабинету на данном ресурсе человек имеет право, если у него есть:

  1. карта регистрации, полученная в местном налоговом органе. Её выдают тогда, когда налоговый инспектор ставит гражданина на налоговый учёт;
  2. электронная подпись или электронная карта – такой документ содержит информацию о налогоплательщике в электронном виде и позволяет провести процедуру его идентификации.

Итак, теперь вы знаете, должны ли пенсионеры платить налоги на недвижимость, включая квартиру или другую жилплощадь, а также налог на землю. Также вы узнали, могут ли пенсионеры претендовать на льготы или отмену уплаты налога.

Источник: http://urhelp.guru/pensiya/nuzhno-li-pensioneram-platit-nalog-na-kvartiru-ili-zemlyu.html

Платят ли пенсионеры налог на квартиру и нужно ли, уменьшение суммы налогов

Приобретение гражданами недвижимости порождает обязанность уплачивать налог на имущество, а при получении дохода от продажи квартиры – подать декларацию и оплатить НДФЛ.

Если пенсионеры продали квартиру, нужно ли платить налог на доходы, или законодательство освобождает от такой обязанности? Рассмотрим все возможные варианты налоговых льгот и выплат для пенсионеров при продаже и покупке недвижимости.

Что говорит Закон

Статьей 407 НК РФ регламентированы основания предоставления льгот по налогу на имущество для отдельных категорий населения.

Чтобы узнать, освобождаются ли пенсионеры от уплаты налога на имущество, достаточно обратиться к подпункту 10 пункта 1 статьи 407 НК РФ.

Имущественный налог на квартиру пенсионеры не платят, однако в статье 407 содержатся дополнительные нюансы:

  • пенсионер будет освобожден от выплаты только в отношении объекта недвижимости, не используемого для предпринимательской деятельности;
  • недвижимость должна находиться в собственности указанного гражданина;
  • для получения льготы пенсионеру необходимо обратиться в инспекцию ФНС с указанием выбранных объектов для освобождения от выплат.

Если пенсионеру принадлежат разнородные объекты недвижимости, как будут рассчитываться льготы на налоги?

В этом случае в заявлении требуется указать, на какую собственность будут распространяться льготы (допускает использование только одного объекта из различных групп, указаны в п. 4 ст. 407 НК РФ).

Могут ли возвращаться налоги после покупки квартиры пенсионерам?

Право на получение имущественного вычета в полной мере распространяется и на лиц с пенсионными правами, однако при подаче декларации и расчете суммы вычета нужно соблюдать специальные правила.

Освобождение от налогообложения

Чтобы получить льготы по имущественному налогу, пенсионер должен ежегодно направлять в инспекцию ФНС заявление с указанием выбранных объектов недвижимости из следующего списка:

  • квартира или комната;
  • индивидуальный дом;
  • помещения, используемые для творческой деятельности;
  • строения, используемые для ведения ЛПХ и иных видов личного хозяйства;
  • машино-место, индивидуальный гараж.

Обратите внимание! Льгота распространяется только на один объект из каждой указанной группы, т. е. пенсионер имеет возможность одновременно представить документы на льготы по квартире и строения для ведения ЛПХ.

Заявление должно быть представлено не позднее 1 ноября календарного года, за который будет осуществляться расчет налоговых обязательств.

Этапы предоставления льготы

Имущественный налог на недвижимость пенсионеры не будут уплачивать после выполнения следующего алгоритма действий:

  • определение перечня недвижимого имущества, принадлежащего на праве собственности, и выбор по одному объекту из каждой группы;
  • получение выписок из реестра ЕГРН в отношении каждого выбранного объекта;
  • заполнение уведомления в адрес инспекции ФНС в срок, не позднее 1 ноября текущего года.

Выбор собственности для применения льготы нужно делать с учетом кадастровой стоимости недвижимости, поскольку именно этот показатель используется для расчета налоговых обязательств.

Узнать кадастровую стоимость квартиры или дома несложно, для этого необходимо обратиться в адрес учреждения Росреестра с запросом о получении выписки из ЕГРН.

Поскольку показатели кадастровой стоимости могут ежегодно изменяться, при подаче очередного уведомления в налоговый орган нужно заново пересчитать сумму будущего налога.

Также статья 407 НК РФ содержит правило, что при отсутствии уведомления от пенсионера ИФНС самостоятельно применит льготы по отношению к одному из элементов собственности с максимальной исчисленной суммой налога.

Как выполнить процедуру возврата налога

При покупке жилой недвижимости пенсионер имеет право оформить возврат по налогам на квартиру.

Работающие пенсионеры могут вернуть налог за приобретенную жилую недвижимость на общих основаниях, для этого требуется выполнить следующие действия:

  • оформить договор купли-продажи жилого помещения с указанием в тексте этого соглашения реальную цену объекта;
  • в следующем календарном году заполнить и представить в адрес инспекции ФНС декларацию по форме 3-НДФЛ с указанием суммы уплаченных налогов на доходы;
  • представить налоговому органу доказательства приобретения жилья и уплату за него денежных средств;
  • получить от налогового органа возврат суммы НДФЛ размере, не превышающем 13%.

При заполнении декларации 3-НДФЛ пенсионер должен самостоятельно рассчитать сумму имущественно вычета, при этом максимальная стоимость приобретенного имущества для расчета вычета не может превышать 2 000 000 рублей.

Если сумма вычета не использована в текущем году, ее можно перенести на последующие отчетные периоды, для этого каждый год нужно заполнять новый бланк декларации 3-НДФЛ.

Чтобы неработающему пенсионеру оформить возврат налога, также необходимо заполнить и направить в ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ.

Каким образом рассчитывается налоговый вычет за квартиру неработающим пенсионерам, ведь в декларации нужно указать фактически уплаченный НДФЛ за истекший год?

Для неработающих пенсионеров допускается использовать сведения по НДФЛ за предыдущие годы до выхода на пенсию.

При заполнении декларации нужно указать сумму НДФЛ, уплаченную за предыдущие годы и отметить этот факт в форме 3-НДФЛ.

Как уменьшить налог: нюансы

Налоговый кодекс РФ допускает не только возможность получить обратно часть НДФЛ при покупке объекта жилой недвижимости, но и вернуть часть процентов по ипотечному кредиту.

Если ипотека оформлена на имя пенсионера, он имеет право подать декларацию 3-НФДЛ и произвести расчет суммы имущественного вычета исходя из размера 13%.

Возврат процентов по ипотечному кредиту возможен только за период после оформления жилья в собственность — если квартира приобреталась не сразу после оформления кредитного договора, вернуть будет можно только часть уплаченных процентов.

Для этого нужно взять справку в банковском учреждении о размере основного долга и уплаченных процентах за истекший календарный год.

Расчет суммы имущественного вычета должен сделать сам пенсионер, а налоговому органу предоставлено право проводить проверку представленных документов.

Сумма налога — как правильно рассчитать

Если объект недвижимости, приобретенный пенсионером, не подпадает под налоговую льготу, необходимо произвести расчет налога на имущество.

Эта процедура может представлять сложность, так как для расчета используется показатель кадастровой стоимости жилья.

Чтобы рассчитать сумму положенного по закону налога на жилую квартиру, нужно выполнить следующие действия:

  • обратиться в учреждение Росреестра или Многофункциональный центр с запросом о выдаче справки о кадастровой стоимости объекта;
  • определить из выписки ЕГРН размер общей площади жилого помещения в квадратных метрах;
  • умножить показатель площади на ставку налога.

Налоговая ставка на имущество рассчитывается местным органом власти, Налоговый кодекс РФ только определяет максимальное значение этих ставок.

Нередко кадастровая стоимость жилой недвижимости существенно превышает реальную рыночную цену.

В этом случае пенсионеру приходится платить существенно завышенный налог, однако закон допускает возможность оспорить кадастровую стоимость.

Для этого нужно обратиться к независимому оценщику и получить отчет о рыночной стоимости объекта недвижимости.

На основании полученного отчета можно обратиться в судебные органы с иском об оспаривании кадастровой стоимости.

Решением суда кадастровая стоимости квартиры будет приравнена к рыночным показателям, после чего будет произведен перерасчет налога на имущество за текущий год.

В дальнейшем налоговый орган будет обязан использовать уже новый показатель стоимости жилого помещения при расчете налоговых обязательств.

Получите бесплатную юридическую консультацию

Источник: https://provashiprava.ru/kvartira/nalogi/pensioneram.html

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.