Аваль векселя – это: расшифровка понятия

Содержание

Аваль – это… Что такое авалированный вексель? :

Аваль векселя - это: расшифровка понятия

Начинающий финансист может сразу не разобраться в обилии терминов рынка ценных бумаг. Одно из таких понятий – аваль, заверяющий поручительство заемщика. Что такое аваль? В чем его преимущество? Какие субъекты имеют права на авлирование векселя?

Определение

Аваль – надпись на векселе, которая является поручительством третьей стороны по его оплате. Процедура оформления поручительства называется авалированием. Сторону- поручителя, соответственно, называют авалистом.

Зачастую в качестве авалиста выступают банки, тем самым повышая рыночную стоимость векселя и гарантируя возврат денежных средств должником.

Так как аваль – это поручительство по неоплаченному векселю третьей стороной, то авалист берет на себя обязательство оплатить задолженность, в случае отказа основного плательщика от выполнения взятых обязательств.

Аваль не просто поручительство. Даже если авалированный вексель окажется недействительным, авалист обязан будет погасить задолженность заемщика перед кредитором. Все права, переданные заемщику, приобретает авалист.

Обязательства авалиста

Авалист несет ответственность по обязательству в той же мере, что и векселедатель. Причем его обязательство по векселю будет признано действительным, даже если гарантированное им обязательство будет признано недействительным. В этом случае аваль – это банковская гарантия, даже если поручительство является акцессорным или дополнительным.

Авалист возлагает на себя те же обязательства по векселю, что и заемщик. Процедура авалирования товарного векселя дает возможность компании, выписывающей поручительство, получить отсрочку по оплате полученных товаров и услуг, одновременно придавая сделке гарантийные обязательства по оплате сумм, которые обозначены авалем.

Поручительство авалиста – это выписанная гарантия оплаты по векселю – аваль. Вексельное поручительство принимается на всю сумму векселя, либо на некоторую часть задолженности.

Таким образом, аваль – способ обеспечения платежа по вексельному поручительству.

Авалированный вексель

Что такое авалированный вексель, его особенности и преимущества? Аваль – это подпись на векселе, который значительно повышает ценность данной бумаги. Именно эта подпись является гарантом по обязательству оплаты. Наиболее часто авалистом становится сам банк. Поручитель по векселю несет полную ответственность перед держателем векселя и обязуется выполнить все условия.

После погашения аваля гаранту переходят все права, оговоренные в ценной бумаге. Юридически аваль приравнивается к поручительству. Авалист возлагает на себя все обязательства по исполнения векселя, в случае неисполнения этих обязанностей основным плательщиком, вследствие чего авалист вправе истребовать исполнение по долговым обязательствам.

Авалирование векселей

Авалирование – это процедура оформления банком аваля. Банк принимает на себя обязательство по частичной или полной оплате векселя за одного из лиц, на которых возложены обязательства по погашению векселя.

Аваль векселей выполняется банком при оформлении погашения задолженности за выполненные работы, поставленные товары, предоставленные услуги и так далее… Аваль может быть исполнен в различное время оформления векселя. Как на начальном этапе, так и на этапе завершения.

Чтобы авалировать вексель необходимо указать на нём «считать за аваль», поставить подпись на лицевой стороне ценной бумаги или на аллонже (дополнении). Согласно законодательству, сама надпись не имеет никакого правового значения. Однако любая подпись на векселе будет считаться авалем.

Авалист, по желанию, может указать за кого он поручается. Если подобная запись не имеется, то аваль дается за векселедателя по умолчанию.

Поручительство принимает законную силу даже в случае, если гарантийное обязательство недействительно. Единственное исключение, отменяющее аваль – это неверное составление самого авалированного векселя.

Операции по предоставлению аваля:

  • сделки с давальческим сырьем ВЭД;
  • сумма акцизного сбора с предприятий, которые используют подакцизное сырье в производстве;
  • коммерческие авали по сделкам купли-продажи.

Преимущества использования векселя аваль

Вексель с банковским авалем – более ценная бумага, так как он обеспечен весомым и надежным поручительством о погашении. Авалируя вексель, банк гарантирует выплату по нему. Аваль предоставляется в любое время. На любом этапе обращения плательщика. Он не теряет свою юридическую силу. Единственное исключение – дефект формы оформления.

Авалирование векселей коммерческими банками на основании договора векселедателя об авалировании заключается на определенный срок. Также срок погашения может быть оговорен дополнительным соглашением. Коммерческий банк придает авалированному векселю дополнительную ценность на рынке ценных бумаг и является гарантом по исполнению обязательств.

Источник: https://BusinessMan.ru/new-aval-eto-chto-takoe-avalirovannyj-veksel.html

Авалированный вексель

Авалированный вексель

Промышленные предприятия все чаще сталкиваются с ситуацией, когда в качестве расчетов за поставленную продукцию им предлагают векселя. У многих предпринимателей такой способ оплаты вызывает большие опасения. Намного надежнее сразу же получить оплату в денежном эквиваленте, чем взамен вам выдадут вексель.

Чтобы минимизировать возможные риски, принимая векселя в качестве оплаты, предприятия требуют дополнительные гарантия своевременного перечисления денежных средств. Так себя поставщики стараются максимально обезопасить. В таком случае лучше потребовать вексель авалированный банком.

В данной статье рассмотрим, что означает «аваль», на каких условиях и где его можно получить?

Что такое «аваль»?

Авалирование – это принятие каким-то лицом обязательств относительно оплаты полностью или частично векселя, если у его плательщика нет возможности в срок выполнить свои долговые обязательства. Для векселедержателя аваль – это самая надежная гарантия получения своевременной оплаты. Преимущества данного вида поручительства заключается в следующем:

  • Векселя авалированные в отличие от гарантий не могут быть отозваны. В отличие от аваля гарантии бывают отзывными и безотзывными.
  • Аваль – это обязательство, которое ничем не обусловлено. Например, исполнение обязательств по гарантии зависит от наступления определенных обстоятельств. Чтобы выполнить обязательства по авалированному векселю не нужно дополнительных условий.
  • Аваль признается действительным даже в ситуации, когда обязательство, под которое он был выдан, по какой-либо причине будет аннулировано. Исключение составляет дефект продукции.

В правой части векселя есть место для проставления аваля. Именно здесь он и указывается. Но данное требование не является обязательным.

Согласно статье 31 Единообразного Закона о переводных и простых векселях отметка может ставиться на векселе, то есть конкретное место не указано. Аваль может быть выражен следующий образом «считать за аваль» или «как авалист за».

Не исключаются и другие аналогичные формулировки. Аваль обязательно заверяется подписью лица, которое его поставило.

У кого есть право на авалирование векселей?

Согласно действующему законодательству аваль предоставляется любым лицом, которое подписало вексель. В настоящее время это право есть практически у всех юридических лиц.

Ограничения только распространяются на представителей государственной власти, органов местного самоуправления, а также предприятия, которые находятся на государственном обеспечении.

Также законодательными нормами запрещено выдавать гарантии и другие виды поручительства инвестиционным фондам.

На практике самыми распространенными авалистами являются коммерческие банки. Предприятия за свою продукцию предпочитают получать векселя, авалированные банком, а не бумаги, Особенно ценятся векселя, авалистом которых выступают крупные и стабильные финансовые учреждения. Даже, если предприятия не сможет своевременно выполнить свои обязательства, то банк сможет это сделать за него.

Получить аваль предприятие может или в главном офисе банка, или в одном из его отделений. Филиал может выполнять подобного рода операции только в том случае, если головной конторой ему предоставлены данные полномочия. На практике данные операции проводятся только в крупных офисах банков.

При получении аваля в отделении финансового учреждения нужно проверить следующую информацию:

  • наличие лицензии у банка на авалирование векселей, выдачу гарантий и других обязательств с их исполнением в денежной форме;
  • у отделения должны быть полномочия от имени головного офиса выполнять авалирование векселей;
  • предоставление аваля от имени банка. В качестве авалиста может выступать юридическое лицо, а не его структурное подразделение.

Процедура получения аваля в коммерческом банке

Если предприятию необходимо получить аваль, то его руководство должно обратиться в коммерческий банк и составить соответствующее заявление. Его образец можно получить в офисе финансового учреждения. Банк принимает заявление и рассматривает его в течение нескольких дней.

К нему могут быть приложены дополнительные документы. Например, договора с поставщиками, которым за продукцию выдавались векселя. Также банк может потребовать финансовые отчеты о деятельности предприятия. На их основании определяется платежеспособность заемщика.

Каждый банк самостоятельно устанавливает перечень бумаг, которые необходимы для выдачи аваля.

Финансовое учреждение может отказать в предоставлении аваля. На это у него могут быть свои причины: есть сомнения относительное надежности и платежеспособности предприятия, исчерпан лимит по авалированию ценных бумаг.

Если по заявке принято положительное решение, то векселя, которые будут авалированы, принимаются банковским учреждением на проведение экспертизы.

Согласно Положению по банковским операциям с векселями, учреждения, которые будут авалировать вексель, обязательно должны провести финансовую и юридическую экспертизу данных ценных бумаг. К ним предъявляют такие же требования, как и к векселям, принимающимся в залог. Поэтому, чтобы избежать неприятных сюрпризов, предприятию стоит самостоятельно провести проверки векселей.

Если юридическое лицо уверенно на 100%, что имеющиеся ценных бумаги пройдут и финансовую, и юридическую экспертизу, то можно приступать к подготовке всех необходимых документов для банка.

Финансовое учреждение принимает векселя на экспертизу по реестру. Составляется он не менее, чем в двух экземплярах. В них векселя отображаются по наступлению срока оплаты платежа. Первый в списке тот вексель, по которому нужно выполнять обязательства, как можно быстрее.

Перед тем, как сдавать в банк векселя, проверьте, чтобы информация, которая в них указана, полностью соответствовала данным в реестре. Во время приема документов на экспертизу представитель банка очень внимательно сверяет все данные. Если выявлено несоответствие между реестром и реквизитами векселя, то они не принимаются на экспертизу. Все документы отдают на исправление ошибок.

Если финансовое учреждение приняло векселя на проверку, то лицо, которое их передало, получает взамен расписку. В ней также указывается дата, в которую будут известны результаты экспертизы.

Только опираясь на результаты финансовой и юридической проверки, банк принимает решение по авалированию конкретных векселей. Если банк согласен на данную операцию, то о своем решении он сообщает руководству предприятия.

С юридическим лицом обсуждаются условия договора и размер платы за предоставление аваля. Стоимость данной услуги определяется на основании действующих тарифов финансового учреждения.

Также плата за выдачу аваля по иногородним векселям может быть увеличена на сумму комиссии порто и дамно.

Дамно – это специальный вид комиссии за инкассирование иногородних бумаг. В нее включается комиссия банка-корреспондента и оплата собственных затрат на проведение инкассации данных документов.

Порто – оплата затрат на пересылку и получение банком платежей по иногородним ценным бумагам. Также к затратам юридического лица относится комиссия банка за предоставление аваля.

Она рассчитывается как процентное соотношение к сумме, которую банк будет подтверждать авалем. Данная плата взимается независимо от того, воспользовалась компания своим правом на получение аваля или нет.

В соглашении по авалированию векселей также может быть указано, что, если банк за свой счет оплачивает авалированный вексель после наступления даты выполнения обязательства по нему, то юридическое лицо должно заплатить банку проценты. Их размер рассчитывается в зависимости от суммы, выплаченной банком.

Порядок оформления договора об авалировании

Если банк принял положительное решение по авалированию конкретных векселей, то с юридическим лицом нужно обговорить все нюансы работы. С предприятием подписывается договор об авалировании векселей. Этот документ может оформляться на определенный термин (подписывается генеральное соглашение об авалировании) или на авалирование конкретных ценных бумаг.

После того, как обе стороны поставили свои подписи на документе, банк ставит аваль на векселе и передает его представителям предприятия.

При принятии авалированного документа важно проверить следующую информацию:

  • наличие на векселе надписи о полученном авале;
  • должно быть указание, за кого выдан аваль. Если данная надпись отсутствует, то согласно статье Единообразного Закона, считается, что аваль получил векселедатель;
  • аваль должен быть подписан надлежащим образом. Со стороны финансового учреждения его подписывает главный бухгалтер или руководитель, другое уполномоченное лицо. Подпись обязательно скрепляется печатью. Название банка указывается на том языке и в той же форме, как и в уставных документах.

Отображение аваля в бухгалтерском и налоговом учете

Согласно нормам действующего законодательства России операции по выдаче банковских гарантий не подлежат обложению налогом на добавленную стоимость.

Таким образом, государство не взимает НДС за предоставление аваля. Для отображения данной операции в бухгалтерском учете предприятия используется следующая проводка: «Расчеты с отечественными поставщиками». В свою очередь компания, которая получила аваль, его сумму отображает на внебалансовом учете.

Также стоит помнить, что в состав валовых затрат юридического лица не включается сумма комиссионных, которые были внесены в банк за предоставление аваля. Данное правило действует в том случае, если использование авалированного векселя не коим образом не связано с осуществлением основной деятельности.

Например, авалированный вексель предприятие использует для организации презентаций, различных выставок, приемов, мероприятий по отдыху и развлечения персонала, покупку сотрудникам подарков, на благотворительные цели, пожертвования.

В таком случае затраты на оплату аваля не включают в сумму валовых затрат предприятия. Но это утверждение не распространяется на те компании, которые специализируются на проведении развлекательных мероприятий, различных корпоративов, приемов и презентации.

В данной ситуации эта деятельность является для них основной. Проведение данных праздников оплачивается за счет других лиц.

Не включается в сумму валовых затрат плата за авалирование векселей, в том случае, если вексель юридическое лицо использует на следующие цели:

  • покупку различных лотерей и участие в азартных играх;
  • финансирование личных потребностей физических лиц (исключение составляют случаи, которые определены Законом о прибыли);
  • покупка, проведение модернизации, строительство, ремонт и осуществление других капитальных работ по улучшению состояния основных средств;
  • покрытие затрат, которые вызваны добычей полезных ископаемых;
  • покупка нематериальных ценностей;
  • приобретение ценных бумаг, не имеющих срока исполнения;
  • погашение штрафов, пени и неустойки по решению соответствующих органов государственной власти, судов различных инстанций;
  • содержание холдинговых компаний, которые являются отдельными юридическими лицами со своим налоговым учетом;
  • выплату материального вознаграждения и других видов премиальных юридическим и физическим лицам, связанных с работой предприятия, если отсутствует документальное подтверждение, что выплата данного поощрения связана с компенсацией за фактически отработанное рабочее время на предприятии.

Если компания выполняет авалирование векселя в банке, в котором имеет свою долю в уставном фонде, то, чтобы избежать санкций со стороны проверяющих и контролирующих органов, лучше внести плату за данную услугу, которая соответствует стандартным тарифам. Сумма комиссионных должна быть такой же, как и для других клиентов банка, обратившихся за такой же услугой.

Это же требование распространяется и на стоимость предоставленного обеспечения по оплате векселя. К предоставляемому залогу связанных лиц должны предъявляться такие же требования, как и для остальных клиентов банка.

Нужно помнить, что все операции, совершаемые со связанными с банком компаниями и физическими лицами должны проводиться на условиях, действующих для всех контрагентов банка.

Сделки с более благоприятными условиями признаются в судебном порядке недействительными с даты их заключения.

Например, может быть фиктивной сделка, в которой стоимость предоставленного обеспечения намного ниже, чем требует банк от клиентов, не имеющих доли в уставном капитале банка.

Следует напомнить, что согласно законодательству связанными лицами считаются:

  • высшее руководство финансового учреждения;
  • собственники, которые принимают активное участие в деятельности банка;
  • близкие родственники руководителей и собственников организации;
  • афилированные лица финансового учреждения;
  • близкие родственники афилированных лиц.

Существенное участие может быть прямым и опосредованным. Также к нему относят индивидуальное или коллективное владение 10% и выше долей уставного фонда, наличие права голоса при принятии управленческих решение, независимая возможность решающего влияния на деятельность или руководство данного финансового учреждения.

Если вы и решили получить аваль в банке, в котором являетесь учредителем или имеете влияние на его руководство, то заключите сделку на законных основаниях, не требуйте для себя заниженных тарифов на обслуживание и других дополнительных льгот. Большую выгоду вы при этом не получите, а только вызовите на себя гнев контролирующих органов. Как говорится в поговорке – «Лучше синица в руках, чем журавль в небе».

Источник: https://utmagazine.ru/posts/8219-avalirovannyy-veksel

Аваль – это поручительство по векселю! Что он дает и как его получить?

1.Что такое аваль? Что он дает?
2.Как получить аваль?
3.Аваль -это пережиток прошлого?
4.Заключение.

Здравствуйте друзья, с вами Олег Золотарев! Сегодня мы разберем с Вами такой экономический термин, как аваль.

По причине того, что он непосредственно связан с векселем, для полного понимания сути изложенного далее, нелишним будет прочитать на нашем портале статьи об этой ценной бумаге: «Что такое вексель простыми словами? Полный обзор ценной бумаги!»,   «Вексель: образец! Все о правильном заполнении векселей и их использовании!», «Вексель простой! Что нужно знать, чтобы инвестировать в векселя?». Если вы это сделали и понимаете, что обязательства по векселю куда строже, чем по любому другому долговому документу, то пора переходить к теме сегодняшней статьи.

Авальэто поручительство постороннего лица (чаще всего банка), согласно которому поручитель (авалист) возлагает на себя всю ответственность за оплату векселя.

Аваль – это? Что дает такая гарантия векселедержателю?

Физически аваль – это приписка на самом бланке векселя или отдельном документе в виде «считать авалем», «per-aval» или другими равнозначными по смыслу фразами. Авалист обозначает свое название рядом с именем векселедателя (в случае простого векселя) или акцептанта (в случае аваля переводного векселя).

Обязательно ли делать аваль? Конечно, нет, эта надпись не относится к обязательным реквизитам ценной бумаги, однако очень влияет на ее ценность. Если вексель авалирован банком или другой финансовой организацией, это означает поручительство такой организации за оплату векселя.

Если по каким-либо причинам должник не сможет вовремя оплатить долг по ценной бумаге, авалист сделает это вместо него. Таким образом, должник и авалист несут равную ответственность по оплате векселя.

А сам авалированный вексель дает уверенность его держателю, что при различных рисках неуплаты должником, существует дополнительная подстраховка. Однако не следует рассматривать такую ситуацию в буквальном смысле.

Чаще всего, как мы упоминали, авалированием занимаются коммерческие банки. Просто так поручаться по чужим обязательствам банк не будет, хотя бы потому, что ему это не выгодно. Гарантия платежа по векселю в данном случае подразумевает тщательный анализ платежеспособности векселедателя или акцептанта. Процедура аналогична взятию кредита.

Изучается финансовое положение, активы. Практически во всех случаях авалирования фигурирует ликвидный залог. Банк, поручаясь за должника, берет на себе большие риски. Поэтому, в случае неплатежеспособности последнего, финансовое учреждение должно всячески обезопасить себя от убытков.

Т
аким образом, банковский аваль – это обязательный платеж банка в оплату векселя за счет собственных денежных средств (резервируются на специальном счете) или заемных средств банка.

При банковском покрытии аваля механизм схож с услугой кредитования: устанавливается определенный лимит (частичная или полная сумма по векселю), он имеет определенный срок (обычно 12 месяцев), обязательное наличие обеспечения (имущество, деньги, депозит в этом банке).

Большая часть векселей в нынешнем обороте  не имеет аваля. В этом случае право требовать оплаты от должника можно посредством индоссамента – передаточной надписи, удостоверяющей переход прав на ценную бумагу.

Чем больше вексель «гуляет» из рук в руки, тем больше лиц разделят ответственность за исполнение обязательств по нему. От индоссамента также зависит цена векселя в случае, если его захотят продать.

Каждый индоссант (передающий права по векселю) в данном случае отвечает за акцепт и платеж.

Процедура получения аваля равноценна процедуре получения банковского кредита!

Услуги по авалированию обычно выполняют коммерческие банки. Органы власти, местное самоуправление и организации, находящиеся на государственном обеспечении, выполнить это действие не могут.
Перед получением аваля по векселю в отделении какого-либо финансового учреждения следует обратить внимание на следующие аспекты:

1.Авалирование должно предоставляется конкретно от имени финансового учреждения как юридического лица;

2.Необходимо проверить, что организация, предоставляющая аваль, имеет полномочия выполнять эту процедуру (посмотреть лицензию у головного офиса на проведение финансовых гарантий, авалирования и прочих обязательств.)

Если предприятие собирается поставить по векселю аваль, то руководитель компании обращается в соответствующее финансовое учреждение и составляет требуемое заявление. Образец такого заявления стоит получить непосредственно в банке. Там его принимают и выделяют несколько дней для рассмотрения заявления.

К нему кроме того могут потребоваться документы следующего характера: договоры с организациями, которым векселя выдавались за их продукцию, финансовые отчеты о работе предприятия, документы по обеспечению (залогу) и другие. В каждом банке перечень бумаг,  обязательных для проведения вексельного авалирования, устанавливают самостоятельно.

Вам могут и отказать в выдаче аваля. Для этого у банка могут быть определенные причины: неуверенность в платежеспособности предприятия, недостаточно ликвидный залог и т.д. Большое внимание также уделяется кредитной истории клиента. На эту тему на нашем сайте уже была интересная статья: «Кредитная история – это банковское резюме человека!».

Если после рассмотрения заявки предприятия было принято положительное решение, то по подлинности векселей проводится экспертиза, которая является обязательной. После ее проведения составляется договор по авалированию, в котором учитываются все тонкости соглашения.

Стоимость его устанавливается по действующим тарифам банка, обычно комиссия зависит от суммы авалирования. И последний этап – финансовое учреждение проставляет на векселе аваль и отдает его клиенту.

Аваль в современности – это пережиток прошлого или нет?

В современном мире, где интернет – технологии позволяют, сидя дома за компьютером, совершать сделки на валютных и товарных биржах мира, такая подпись на бумаге кажется чем-то немного устаревшим. Однако, могу сказать, что первый Российский Вексельный Устав был написан еще в 1729 году.

А сегодняшнее юридическое обоснование использования векселя и правил его авалирования восходит еще к Постановлению ЦИК и СНК СССР 1937 года и от него практически ничем не отличается. Однако не стоит забывать, что и работа на бирже уходит корнями в такую глубь веков, что становится страшно.

Достаточно сказать, что график с «японскими свечами» использовался торговцем Хомма Мунэхиса на рисовой бирже в Японии уже в 1750 году. Представляете, какой материал по этой теме накоплен человечеством с тех пор? Эволюция биржевых торгов с тех пор прошла огромный путь. Сейчас технологии трейдинга существенно изменились и упростились.

Все большую популярность приобретают онлайн – торги, одной из разновидности которых являются бинарные опционы. Более подробно о них можете узнать из статьи «Как торговать бинарными опционами? Секрет успеха Виктора Самойлова!», а также из следующего видео:

Пора сделать выбор

Начать обучение Начать торговлю

Думаю, Вы согласитесь с тем, что работать дома и иметь возможность получать в десятки раз больший доход, чем средняя зарплата по стране – это достаточно заманчивая идея. Однако, это далеко не фантастика, это реальность – стоит лишь приложить усилия.

Данный портал может Вам в этом помочь, причем абсолютно бесплатно.

Чтобы увеличить свою финансовую грамотность, быть в курсе последних тенденций трейдинга и научиться грамотно торговать финансовыми инструментами, рекомендую подписаться на нашу рассылку:

Получить пошаговую инструкцию заработка!

Могу сказать, что на портале Памм – Трейд большое внимание уделяется стратегиям торговли. Определенный порядок действий в трейдинге просто необходим. Чтобы правильно открыть или закрыть позицию, нужно учитывать ряд факторов и уметь анализировать ситуацию. Не только новичкам бывает сложно при этом, но и более опытным спекулянтам.

Поэтому наш перечень стратегий постоянно пополняется. Они становятся более совершенными и более доходными.

Если Вам трудно выработать свою стратегию, Вы вполне успешно, с относительно невысоким для себя риском, можете пользоваться готовыми и протестированными продуктами, к примеру, такими, как «Точный вход» – авторская стратегия Виктора Самойлова, о которой  можете узнать из статьи «Бинарные опционы стратегии! Лучшее творение Виктора Самойлова!», «Меткий новичок» и «Опционный скальпер». Работа по таким торговым стратегиям может в довольно скором времени выдвинуть Вас в лидеры рынка. Для того чтобы иметь представление о человеке их разработавшем и тестировавшем на протяжении долгого времени, советую также ознакомиться со статьей «Виктор Самойлов: путь от чернорабочего до миллионера!»
Согласитесь, после освоения подобного материала возникает ощущение, что аваль – это пережиток прошлого. Я не стану убеждать вас в обратном, а просто попрошу вбить в любом поисковике слова «вексель купить» и вы сразу поймете, насколько рано сбрасывать со счетов этот сегмент рынка ценных бумаг. Все крупные банки предлагают их в больших количествах. Векселя и соответственно авалирование их появились очень давно, но останутся актуальными, я думаю, еще не одну сотню лет. Это, своего рода, классическая музыка финансового мира!

Заключение!

Дорогие друзья, давайте подведем краткие итоги и закрепим сегодняшний материал. Аваль – это поручительство по векселю, взятое третьим лицом, причем авалист несет такую же ответственность по этому векселю, как и векселедатель.

Такой шаг увеличивает ценность векселя и является как бы дополнительной страховкой и гарантией по выплатам. Несмотря на то, что в современном мире цифровых технологий авалирование векселя кажется устаревшим процессом, он нисколько не теряет своей актуальности и поныне.

Надеюсь, сегодняшний материал был Вам полезен! Повышайте свою грамотность вместе с нашим порталом, желаю Вам успеха, дорогие друзья!

 

Источник: https://pamm-trade.com/aval-eto-poruchitelstvo-vekselyu/7328/

Аваль обязательства третьего лица по векселю или чеку

Аваль обязательства третьего лица по векселю или чеку Разъяснение правовых понятий

Судья получает эмоции о заявителе, что напечатал собственные взгляды, изучая текст и его мысли. В действительности письмо это заменитель ума обращающегося. Это становится архи влиятельнымв местах, если результат зависит от эмоционального состояния. Заказать хороший шаблон у адвоката будет хорошо стоить. Потому что это имеет огромное значение.

Аваль – односторонняя сделка, в которой третье лицо принимает обязательства по совместной ответственности с авалистом (должником) относительно долговых векселей или чеков, в том же объеме и на тех же условиях, что и основной должник.

Предметом сделки является осуществление платежа по векселю или чеку в случае дисгонорации ценной бумаги, то есть неплатежа со стороны основного должника либо лица, которое было назначено плательщиком. Аваль на векселе регулируется «Положением о переводном и простом векселе» от 7 августа 1937 г. № 104/1341, на чеке – ГК РФ.

Важно отметить, что авалист не должен быть одним и тем же лицом, за кого он дал аваль.

АВАЛЬ

См. также в других словарях:

АВАЛЬ — (aval) 1. Выданная третьей стороной гарантия платежа по векселю (bill of exchange) или простому векселю/долговому обязательству; часто выдается банком. 2. Надпись на векселе, которая индоссирует или гарантирует вексель. Финансы. Толковый словарь … Финансовый словарь

Аваль — – поручительство по векселю. Он может быть проставлен любым лицом, кроме плательщика или векселедателя. Тот, кто ставит аваль, называется авалистом. Аваль по векселю равнозначен юридическому понятию поручительства. То есть авалист принимает на… … Банковская энциклопедия

Аваль — вексельное поручение, в силу которого лицо (авалист), совершившее его, принимает ответственность за выполнение обязательств каким либо из обязанных по векселю лиц акцептантом, векселедателем, индоссантом; оформляется либо гарантийной надписью… … Официальная терминология

АВАЛЬ — (французское aval), вексельное поручительство; может быть выдано на всю сумму векселя или часть ее за любое ответственное по векселю лицо. Термин аваль используется и при поручительстве в отношении др. оборотных документов (например, Аваль чека) … Современная энциклопедия

АВАЛЬ — поручительство, гарантия, согласно которой авалист (поручившееся лицо) принимает на себя ответственность за оплату векселя перед его владельцем. Например, лицо А взяло деньги в долг у лица В и выдало ему вексель (расписку). Если третье лицо… … Экономический словарь

АВАЛЬ — (фр.). Поручительство, подписанное на векселе. Словарь иностранных слов, вошедших в состав русского языка. Чудинов А.Н. 1910. АВАЛЬ [фр. aval поручительство] экон. вексельное поручительство, по которому лицо, его совершившее, принимает на себя… … Словарь иностранных слов русского языка

Аваль — фр. aval одобрение вексельное поручительство или гарантийная записка, по которой поручившееся лицо авалист принимает на себя ответственность за оплату векселя перед его владельцем. Цель аваля увеличивать надежность векселя.Документ должен быть… … Словарь бизнес-терминов

аваль — поручительство Словарь русских синонимов. аваль сущ. кол во синонимов: 2 • надпись (32) • … Словарь синонимов

АВАЛЬ — (фр. aval) в гражданском праве вексельное поручительство или гарантия платежа по чеку, сделанные третьим лицом в виде особой гарантийной записи. Согласно ст. 880 ГК РФ платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством А.,… … Юридический словарь

АВАЛЬ — (франц. aval) поручительство по векселю, чеку; может быть выдано на всю сумму или часть ее за любое ответственное лицо: векселедателя, акцептанта, чекодателя, чекодержателя … Большой Энциклопедический словарь

Аваль — поручительство по векселю; допускается как длявекселедержателя, так и для надписателя, индоссанта или акцептантатраты. Поручитель ответствен наравне с векселедержателем и платит занего в случае его неаккуратности; он приписывает свое имя к… … Энциклопедия Брокгауза и Ефрона

Книги

  • Райффайзен банк Аваль. Джесси Рассел. High Quality Content by WIKIPEDIA articles!Райффа?йзен банк Ава?ль — один из крупнейших банков Украины. Внимание! На данный товар не распространяются ни оптовые, ни накопительные скидки.

    Эта… Подробнее Купить за 1382 руб

  • Райффайзен банк Аваль. High Quality Content by WIKIPEDIA articles!Райффа?йзен банк Ава?ль — один из крупнейших банков Украины.

    Данное издание представляет собой компиляцию сведений, находящихся в свободном доступе… Подробнее Купить за 1381 руб

  • Очерки по теории торгового права. выпуск 4. Вексельное право. Очерки по теории торгового права П.П. Цитовича.

    Выпуск четвертый (из лекций в осеннем полугодии 1901 г.). Тема: Вексельное право. : Главнейшие моменты в истории векселя. Источники… Подробнее Купить за 501 руб

  • Аваль, права и обязанности авалиста

    Особой разновидностью поручительства является аваль.

    Аваль представляет собой одностороннюю абстрактную сделку, в силу которой определенное лицо (авалист или кавент) принимает на себя простое и ничем не обусловленное одностороннее обязательство платежа суммы векселя или чека полностью или в части за счет (вместо) иного лица, уже обязанного к платежу по данному векселю или чеку.

    Аваль дается на переводном векселе, на лицевой стороне чека или на добавочном листе; он может быть дан и на отдельном листе с указанием места его выдачи. Он выражается словами «считать за аваль» или всякой иной равнозначной формулой; он подписывается тем, кто дает аваль.

    Для аваля достаточно одной лишь подписи, поставленной авалистом на лицевой стороне чека или переводного векселя. В авале должно быть указано, за кого он дан. При отсутствии такого указания он считается данным за векселедателя (чекодателя). Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль.

    Его обязательство действительно даже в том случае, если то обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем дефект формы векселя (чека).

    Оплачивая переводный вексель или чек, авалист приобретает права, вытекающие из переводного векселя или чека, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в силу переводного векселя или чека обязаны перед этим последним.

    Чековый аваль. м чекового аваля является гарантия (поручительство) платежа по чеку. Однако нормы ГК о поручительстве к чековому авалю, так же как к вексельной гарантии, неприменимы.

    Ценные бумаги могут регулироваться общими нормами гражданского законодательства лишь в случаях, прямо установленных законом. С этих позиций представляется более правильным регулирование расчетов чеками специальным законом, а не нормами ГК. В качестве чекового авалиста может выступать любое лицо, за исключением плательщика.

    Аваль должен быть проставлен на лицевой стороне чека или на дополнительном листке. Чековая гарантия состоит из слов «считать аваль», указаний, кем дан аваль. В противном случае считается, что аваль дан за чекодателя. Если платеж по чеку гарантируется частично, об этом должно быть указано наряду с другими реквизитами аваля (ст. 881 ГК ).

    Аваль должен быть подписан и указана дата его проставления.

    Гражданский кодекс иначе, чем Положение о чеках, устанавливает ответственность чекового авалиста. Она определяется ответственностью того лица, за которого дана гарантия. Гарантия платежа по чеку может быть дана за чекодателя либо индоссанта.

    Авалист освобождается от ответственности лишь в случае, если несоблюдение формы (например, отсутствие какого-либо из обязательных реквизитов) лишает документ силы чека. Недействительность обязательства, вытекающего из чека, по другим основаниям (помимо дефекта формы) не исключает ответственности авалиста.

    Авалист после оплаты чека приобретает право регресса к тому, за кого дана гарантия, и против лиц, обязанных перед последним.

    Кроме того, платеж по переводному или простому векселю может быть обеспечен данным специальным поручительством – авалем (итал. a valle – внизу, в нижней части векселя), которое предоставляется авалистом – третьим лицом или даже одним из лиц, уже надписавших вексель (ст. 30 и ч. 3 ст. 77 Положения о переводном и простом векселе).

    В роли авалиста может выступить любое лицо, которое само способно обязываться по векселям. Практически в этом качестве выступают наиболее платежеспособные лица, прежде всего банки. Аваль дается лишь за одного из обязанных по векселю лиц – плательщика, трассанта (векселедателя) или индоссанта. Герасимова Л.П. Коммерческое право | Горбухов В.А.

    Коммерческое право | Кушнир И.В. Коммерческое право

    Аваль, права и обязанности авалиста

    Источник: http://bfmac.com/razyasnenie-pravovyh-ponyatij/aval-obyazatelstva-tretego-litsa-po-vekselyu-ili-cheku.html

    3. Понятие и виды векселей

    Вексель– это составленное по установленнойзаконом форме безусловное письменноедолговое денежное обязательство,выданное одной стороной (векселедателем)другой стороне (векселедержателю).

    Векселя могут бытьпростыми и переводными.

    Простойвексель(соло-вексель) представляет собойписьменный документ, содержащий простоеи ничем не обусловленное обязательствовекселедателя (должника) уплатитьопределенную сумму денег в определенныйсрок и в определенном месте векселедержателюили его приказу. В таком векселе с самогоначала участвуют два лица: векселедатель,который сам прямо и, безусловно, обязуетсяуплатить по выданному им векселю, ипервый приобретатель (векселедержатель),которому принадлежит право на получениеплатежа по векселю.

    Отличиепростого векселя от прочих долговыхденежных обязательств состоит в том,что:

    а)вексель может быть передаваем из рук вруки по передаточной надписи;

    б)ответственность по векселю для участвующихв нем лиц является солидарной, заисключением лиц, совершивших безоборотнуюнадпись;

    в)явка в нотариальное учреждение длязасвидетельствования подписи нетребуется;

    г)при неоплате векселя в установленныйсрок необходимо совершение нотариальногопротеста;

    е) вексель являетсяабстрактным денежным документом и всилу этого не обеспечивается закладом,залогом или неустойкой.

    Переводныйвексель (тратта)представляет собой письменный документ,содержащий безусловный приказвекселедателя плательщику уплатитьопределенную сумму денег в определенныйсрок и в определенном месте получателюили его приказу.

    Главноеотличие переводного векселя от простого,по существу являющегося долговойраспиской, заключается в том, что онпредназначен для перевода, перемещенияценностей из распоряжения одного лицав распоряжение другого.

    Выдать(трассировать) переводный вексель -значит принять на себя обязательствогарантии акцепта и платежа по нему.

    Следовательно,трассировать на другого возможно лишьв том случае, если трассант(векселедатель) имеет у трассата(плательщика) в своем распоряженииценность не менее суммы трассируемоговекселя.

    В отличие от простого в переводномвекселе участвуют не два, а три лица:векселедатель (трассант), выдающийвексель, первый приобретатель (иливекселедержатель),получающий вместе с векселем правотребовать и платеж по нему, и плательщик(трассат),которому векселедержатель предлагаетпроизвести платеж (в векселе этообозначается словами “заплатите”,”платите”).

    Здесьобязательство трассанта условное: онобязуется заплатить вексельную сумму,если плательщик (трассат)не заплатит ее. Необходимость выполнениятрассантомтакогообязательства возникает в том случае,когда трассат не акцептовал и не заплатилпо векселю или акцептовал и не заплатил.

    В последнем случае трассат приравниваетсяк векселедателю простого векселя, ипротив него возникает протест в неплатеже.Векселедержательпереводного векселя должен своевременнопредъявить последний к принятию (акцепту)и платежу, так как в противном случаеневыполнение этих условий может бытьотнесено к его собственной вине.

    Вслучаях с простыми векселями ихпредъявление плательщику для акцепта,а, следовательно, и составление протестав непринятии не требуется, то есть ссамого начала возникновения векселяимеется налицо прямой должник. Попереводному векселю такой прямой должниквыступает лишь с момента акцепта векселяплательщиком.

    До этого момента имеетсяналицо лишь условный должник (трассант).

    Вексельсоставляется в соответствие с обязательнымивексельнымиреквизитами.Отсутствие одного из них в векселелишает этот документ вексельной силы.

    Реквизитывекселя:

    1. Место составления векселя. Наименование места составления (город, село и т.п.) должно находиться на лицевой стороне векселя, обычно в верхней половине векселя, под текстом. Векселедатель может указать в векселе специальное место платежа.

    2. Время составления векселя. Всякий вексель обязательно должен содержать обозначение дня, месяца и года его составления:

    а)без этого невозможно определить, былли векселедатель в момент составлениявекселя дееспособен;

    б)проставление времени составлениявекселя важно для определения вексельногосрока (во столько-то времени от составлениявекселя, во столько-то времени отпредъявления или по предъявлении).

    Так,например, вексель, выданный со сроком”по предъявлении”, должен бытьпредъявлен не позднее 12 месяцев со дняего составления.

    Обозначение временисоставления векселя принято делатьуказанием года, месяца и числа надтекстом в верхней части векселя рядомс указанием места его составления.

    3)Вексельныеметки.Чтобы обозначить отличие векселя отродственных ему документов, устанавливаетсяреквизит вексельной метки, что всоответствии с действующим законодательствомпредставляет собой обозначение документасловом “вексель”, выраженное натом же языке, на котором написан документ.

    4)Вексельнаясумма.Являясь денежным документом, вексельдолжен содержать в себе денежную сумму:

    а)вексельная сумма должна быть точнообозначена в векселе, например: “Стотысяч рублей”;

    б)в вексельную сумму могут включатьсятакже и проценты за время обращениявекселя, который подлежит оплате срокомпо предъявлении или во столько-то времениот предъявления;

    в)вексельная сумма должна быть обозначенав векселе прописью и цифрами. В случаеразногласий между суммой цифрами ипрописью верной считается последняя.Если существует разногласие междуобозначенной несколько раз суммойпрописью или цифрами, верной считаетсяменьшая сумма. Никакие исправлениявексельной суммы не допускаются, дажеоговоренные подписью векселедателя.

    5)Срокплатежа.Срокплатежа должен быть обозначен конкретнойдатой, без указания часа и минуты дня.Различаются следующие назначения срокаплатежа по векселю:

    • срок на определенный день. Выражается в виде: “Обязуюсь заплатить 1 июня 2012 г.”;

    • во столько-то времени от составления векселя. Срок платежа, назначенный путем указания точного количества дней, считается наступившим в последний из этих дней, а не в день после него. Начальный пункт исчисления есть дата векселя, от нее и начинается исчисление; день даты в счет периода не входит.

      Например, по векселю с датой 1 июня 2012 г. и со сроком векселя через 50 дней срок наступит 20 июля 2012 г.

      Когда период времени от составления векселя определяется месяцами, срок платежа наступает в то число последнего месяца, которое соответствует числу написания векселя, а если в этом последнем месяце такого числа не имеется, то в последнее число этого месяца.

    Например,по векселю с 31 января 2012 г. на один месяцсрок платежа будет 29 февраля 2012г., с 1мая 20 г. на 3 месяца – срок платежа наступит1 августа 2012 г., с 31 августа 2012 г.

    на срок4 месяца – срок платежа наступит 30 ноября2012г. (31 дня в ноябре нет).

    Если срок платежаназначен на начало, середину или конецмесяца, то под этим выражением понимаетсяпервое, пятнадцатое или последнее числомесяца.

    • по предъявлении. В этом случае день предъявления является и днем платежа. Этот способ неудобен для плательщика, которому необходимо всегда иметь наготове определенную сумму денег. Если в векселе не оговорены максимальные и минимальные сроки предъявления, считается, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его составления.

    • во столько-то времени от предъявления векселя. Вексель с таким сроком удобен плательщику тем, что дает ему возможность подготовиться к платежу. Использование указанного срока делает очень важным день предъявления, так как от него начинается отсчет срока платежа.

      Днем предъявления считается отметка плательщика на векселе о согласии на оплату или дата протеста. Исчисление срока платежа производится тем же порядком, что и по векселям во столько-то времени от составления.

      Вексель сроком во столько-то времени по предъявлении должен быть предъявлен к платежу в течение года со дня его составления, если иное не оговорено в самом векселе. Для этого необходимо заблаговременно предъявить вексель плательщику с тем, чтобы окончательный срок предъявления не выходил за пределы годового срока.

      Например, если вексель выдан 1 августа 2012 г. “через месяц по предъявлении этого векселя”, вексель должен быть предъявлен указанным выше порядком не позже 1 июля 2012 г.

    • срок платежа – нерабочий день. По действующему законодательству платеж по векселю с таким сроком может быть потребован лишь в первый следующий рабочий день.

    6.Местоплатежа.Вексель может подлежать оплате по местужительства трассата(по переводному векселю), в том же месте,где находится место жительствавекселедателя (по простому векселю),или в каком-либо другом месте, обозначенномв векселе. Кроме того, в векселе можетбыть указано наименование лица, гдедолжен быть произведен платеж (какправило, банк).

    7.Первыйприобретатель– это юридическое или физическое лицо,которому или приказу которого долженбыть произведен платеж. Иначе это лицо,равно как и последующие приобретатели,называются “векселедержателем”(в простом векселе) и “ремитентом”(в переводном векселе).

    Очень важнымявляется правильное и полное указаниелиц векселедержателейи ремитентов. При совершении индоссамента(передаточной надписи) указание лиц,неидентичных ранее обозначенным ввекселе, может повлиять на дальнейшуюобращаемость векселя.

    Законодательствоне допускает выписки векселя напредъявителя, что, безусловно, верно,так как в основе векселя лежат реальныеденежные сделки с вполне конкретнымилицами.

    8.Подписьвекселедателя.Отсутствиеподписи векселедателя в простом итрассантав переводном векселе делает последнийлишенным всякого смысла. Без подписинет письменного обязательства, нетвекселя.

    В отличие от текста векселяподпись векселедателя должна бытьпроставлена на векселе собственноручнои притом рукописным путем.

    При этомперед подписанием в случае выпискивекселя юридическими лицами необходимопроставить обозначение (можно посредствомштампа) наименования фирмы.

    9.Реквизит, свойственный только переводномувекселю.

    В отличие от простого векселя, гдеплательщиком является векселедатель,в переводном векселе плательщикомявляется особое лицо, называемоетрассатом,следовательно, его наименование в текстевекселя относится к числу обязательныхреквизитов переводного векселя, таккак он после принятия (акцепта) векселястановится в положение векселедателяв простом векселе. Обычно обозначениеплательщика (трассата) производитсяпроставлением названия лица в левомнижнем углу на лицевой стороне векселя.

    10.Передачавекселя (индоссамент).Суть индоссамента заключается в том,что проставлением на оборотной стороневекселя или добавочном листе (аллонже)передаточной надписи вместе с векселемдругому лицу передается право наполучение платежа. Лицо, передающеевексель по индоссаменту, называетсяиндоссантом.

    Лицо, получающее вексельпо индоссаменту, – индоссатом илииндоссатором. Действие передачи векселяназывается индоссированием, индоссациейвекселя. Для плательщика индоссированноговекселя все равно кому производитьплатеж, лишь бы до последнего держателявексель дошел путем ряда последовательныхпреемственных индоссаментов.

    Возможностьпередачи векселя с помощью индоссаментарасширила границы его применения,превратив вексель из орудия переводасредств в орудие платежа и далее в товар,покупаемый с целью производства имплатежей. Передаточные надписи обычноимеют следующий вид: “Платите приказу”или “Вместо меня/нас уплатите(заплатите)”.

    Первый индоссамент, какправило, проставляется в крайней левойчасти оборотной стороны векселя.Передаточная надпись должна обязательносодержать в себе подпись лица, передающеговексель, и может быть именная илибланковая. Помимо подписи можетпроставляться и штемпель фирмы.

    Подписьиндоссанта или его представителя должнабыть собственноручной, в отличие отостальных частей передаточной надписи,которые могут быть нанесены механическимпутем.

    Еслив векселе места для передаточных надписейнедостаточно, они совершаются наприкрепленном к нему добавочном листе(аллонже)таким образом, чтобы индоссаментначиналсяна самом векселе и заканчивался нааллонже.

    Платежпо векселю может быть обеспечен полностьюили в части вексельной суммы посредствомпоручительства – аваля.Такое обеспечение дается третьим лицом(обычно банком) как за векселедателя,так и за каждого другого, обязанного повекселю лица.

    Отметка об авале можетбыть сделана на векселе, добавочномлисте или даже на отдельном листе заподписью авалиста с указанием меставыдачи того, за кого именно он дан. Приотсутствии последнего считается, чтоаваль дан за векселедателя.

    Аваль можетбыть также выражен одной лишь подписьюна лицевой стороне векселя, если толькоэта подпись не поставлена плательщикомили векселедателем.

    Авалистыи лицо, за которое он поручился, несутсолидарную ответственность. Оплативвексель, авалист приобретает все права,вытекающие из векселя, против того, закого он дал гарантию, и против тех,которые в силу векселя обязаны передэтим последним.

    Предъявлениевекселя к акцептуможет быть произведено во всякое время,начиная со дня его выдачи и кончаямоментом наступления срока платежа.Конкретные условия (предъявление какцепту с назначением срока или безнего или без акцепта), должны бытьоговорены и датированы в векселевекселедателем и индоссантами.

    Вексельможет быть предъявлен к акцепту иакцептовандаже после срока платежа, и трассатотвечает по нему так, как если бы онпринял вексель до срока. Акцепт обычноотмечается в левой части лицевой сторонывекселя и выражается словами “акцептован”,”принят”, “заплачу” и т.п. собязательным проставлением подписиплательщика.

    Простая надпись на лицевойстороне векселя также означает принятиевекселя.

    Необходимостьпроставления даты акцепта возникаетпо векселям, подлежащим оплате вопределенный срок от предъявления, илиесли вексель должен быть предъявлен какцепту в предъявленный срок в силуособого условия, если векселедержательне потребует, чтобы акцепт был датированднем предъявления. Плательщик можетограничить акцепт частью суммы. Востальной сумме вексель считается непринятым.

    Непринятым считается вексель в случае:

    а)если по указанному адресу невозможноотыскать плательщика;

    б)сам плательщик умер (для физическихлиц);

    в)несостоятельности плательщика;

    г) если указано навекселе “не акцептован”, “непринят” и т.п.;

    д)если надпись об акцепте окажетсязачеркнутой;

    Источник: https://StudFiles.net/preview/3994358/page:24/

    Поделиться:
    Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.